Um dos instrumentos mais importantes de controle financeiro de um negócio é o fluxo de caixa. Por isso, é crucial saber como elaborá-lo e fazer seu acompanhamento periodicamente. Confira esse passo a passo super fácil que a LZA Consultoria Contábil trouxe para você aprender.
O que é Fluxo de Caixa?
Chamamos de fluxo de caixa o registro financeiro que acompanha todas as entradas e saídas de dinheiro de uma empresa durante um determinado período de tempo.
Esse instrumento é importante para entender a liquidez e a saúde financeira de uma organização, permitindo uma visão clara das operações financeiras ao longo do tempo. Ele é dividido em duas operações, detalhadas a seguir:
Entradas de caixa
- Recebimento de pagamentos de clientes;
- Empréstimos ou investimentos recebidos;
- Vendas de produtos ou de serviços.
Saídas de caixa
- Pagamentos de dívidas ou empréstimos;
- Custos operacionais, como salários, aluguel e contas de consumo;
- Taxas e impostos;
- Pagamentos aos fornecedores.
Quais os tipos de fluxo de caixa?
A maioria das pessoas conhece o fluxo padrão que, como vimos, analisa as entradas e saídas financeiras de uma empresa. Mas existem também os outros tipos a seguir:
Fluxo de caixa direto
Controla as entradas e saídas brutas, sem descontos ou depreciação de bens, por exemplo.
Fluxo de caixa indireto
São analisadas as informações contábeis intermediárias, monitorando as movimentações financeiras sob um ponto de vista contábil.
São utilizados dados do DRE (Demonstrativo de Resultados de Exercício) e BP (Balanço Patrimonial) para avaliar a variação do desempenho econômico.
Fluxo de caixa operacional
Nesse tipo de ferramenta, são controladas todas as entradas e saídas financeiras referentes às atividades que trazem faturamento para a empresa, isto é, vendas de produtos ou serviços.
O fluxo indireto considera também o pagamento de fornecedores, salário de colaboradores, custo mensal de equipamentos e o controle de estoque.
Como montar seu meu fluxo de caixa?
Agora que você entendeu a definição de fluxo de caixa e suas variáveis, é hora de entender, na prática, como montar o da sua empresa.
Identifique despesas e receitas
É preciso levantar todas as despesas e receitas como aluguel, pagamento de colaboradores e fornecedores, contas, receitas de clientes, doações e etc.
Feito isso, é preciso lançar todo esse levantamento, considerando as datas de vencimento de cada despesa e receita. Assim, é possível ter uma visão clara dos prazos de entradas e saídas financeiras de cada uma dessas operações.
Registre novas entradas
Vale ressaltar que no caso da entrada de um novo cliente ou despesa não prevista, deve ser registrada dentro do período estipulado.
É importante registrar também pagamentos parcelados previstos, pois isso ajuda a traçar um panorama de como estará o fluxo de caixa nas próximas semanas ou meses.
Tenha constância ao dar baixa nas informações
Esquecer ou fazer um lançamento errado pode comprometer todo o caixa da empresa. Por isso, mantenha a regularidade e a atenção neste processo, ok?
Contar com um serviço de contabilidade para gerenciar o fluxo de caixa do seu negócio é a melhor alternativa para garantir que essa operação seja feita de forma eficiente. E nós, da LZA Consultoria Contábil, podemos te ajudar! Entre em contato conosco e saiba mais sobre os nossos serviços.
